洞察|债券承销未审慎调查，华福证券再遭监管出具警示函

近日，福建证监局发布了一则行政监管措施决定书，华福证券因承销债券过程中存在相关违规被出具警示函。

决定书显示，经查，华福证券作为西安迈科金属国际集团有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）（18迈科01）的承销机构，未审慎调查发行人关联交易、对外担保和资产受限事项；你公司作为哈尔滨创业投资集团有限公司2020年非公开发行公司债券（第一期）（20哈创01）的承销机构，未审慎调查发行人资产受限事项。

上述行为违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条的规定。

因此根据《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第五十八条，福建证监局决定对华福证券采取出具警示函的行政监督管理措施。

去年曾多次遭罚

华福证券官网显示，华福证券前身为福建省华福证券公司，成立于1988年8月，是全国首批成立的证券公司之一，注册资本33亿元，注册地址位于福建省福州市。目前下设分支机构214家，子公司4家。公司经营范围包括证券业务；证券投资基金销售服务；证券投资基金托管等。排名前三的股东分别为福建省能源集团有限责任公司，持股比例36%；福建省投资开发集团有限责任公司；持股比例33.71%；福建省交通运输集团有限责任公司，持股比例20%。

另据华福证券在上交所官网发布的债券半年报显示，华福证券2020年上半年实现营业收入21.70亿元，同比增长86.87%；归母净利润9.45亿元，同比增长351.17%。

公开资料显示，去年6月华福证券就曾因债券承销遭到过处罚。2020年6月5日，安徽证监局发布公告称，华福证券因作为安徽盛运环保(300090,股吧)（集团）股份有限公司公司债券17盛运01承销机构，在尽职调查过程中对发行人对外担保相关内部控制运行情况核查有效性不足，对发行人对外担保信息披露准确性督促不到位，最终被采取监管谈话的行政监管措施。

另外，去年华福证券还曾因反洗钱违规遭央行处罚。2020年8月3日，据（合银）罚字〔2020〕1号显示，华福证券合肥阜阳路证券营业部因未按规定履行重新识别客户身份义务遭罚款20万元；同时时任华福证券合肥阜阳路证券营业部总经理王超因对营业部违法违规行为负责被处以罚款1万元。

债券承销监管趋严

值得注意的是，去年曾有包括华福证券、西部证券(002673,股吧)、新时代证券等在内的多家券商因涉嫌债券承销业务违规被罚。不难看出在去年部分信用债爆出违约事件的背景下，监管层对券商债券承销的监管力度有加大趋势。

另外去年年底，央行、国家发改委、证监会联合发布了《公司信用类债券信息披露管理办法》（2020第22号文）（以下简称《管理办法》）。三部委表示，《管理办法》的制定是为推动公司信用类债券信息披露规则统一，完善公司信用类债券信息披露制度，促进我国债券市场持续健康发展。《管理办法》将自2021年5月1日施行。

（陈状 ）